«نبض بازار» گزارش می‌دهد:

اقدام تهاجمی «بانک گردشگری» در مدیریت مطالبات؛ بازپس‌گیری دارایی‌های استراتژیک در قالب کارخانه و زمین‌های صنعتی با ارزش بیش از ۲۷ هزار میلیارد ریال

کد خبر: ۲۲۸۴۲۷

تاریخ: ۱۹ آذر ۱۴۰۴ - ۲۱:۳۰

یکی از نشانه‌های سلامت و انضباط یک نهاد مالی، توانایی آن در مدیریت ریسک اعتباری و بازیابی مطالبات معوق است. گزارش بررسی اجمالی حسابرس مستقل بانک گردشگری (برای دوره ۶ ماهه منتهی به شهریور ۱۴۰۴) نشان می‌دهد که مدیریت بانک با اتخاذ یک رویکرد تهاجمی و عملیاتی، توانسته است حجم قابل توجهی از مطالبات خود را از طریق تملک دارایی‌های باارزش و استراتژیک تسویه کند.

به گزارش نبض بازار- این اقدام، علاوه بر پاک‌سازی تدریجی ترازنامه از تسهیلات غیرجاری، باعث افزوده شدن دارایی‌های ثابت و ارزشمند به پرتفوی بانک شده است.

تملک دارایی‌های مولد با بیش از ۲۷ هزار میلیارد ریال ارزش

مستندات بند ۱۱ گزارش حسابرس، از دو مورد تملک بزرگ خبر می‌دهد که نشان‌دهنده تمرکز بانک بر دارایی‌های فیزیکی و با بازیافت آسان است:
۱. کارخانه آریا کابل فدک (شهرک شکوهی قم): این کارخانه طی دوره جاری به مبلغ ۱۱،۴۶۱ میلیارد ریال تملک شده است تا بدهی تسهیلاتی مربوط به آن تسویه گردد. این تملک، علاوه بر بازپس‌گیری ۱۱۴۶ میلیارد تومان از مطالبات، یک دارایی صنعتی و مولد را به مالکیت بانک درآورده است.

۲. زمین‌های شهرک صدرا تبریز: بانک همچنین موفق به تملک ۱۰ قطعه زمین در شهرک صدرا تبریز شده که مجموع ارزش آنها بالغ بر ۱۵،۶۴۱ میلیارد ریال بوده است. این اراضی، که بر اساس ارزیابی‌های فنی تملیک شده‌اند، پتانسیل بالایی برای نگهداری به منظور افزایش ارزش آتی یا واگذاری جهت تأمین نقدینگی در آینده را دارند.
مجموع ارزش تملک این دو مورد مهم، به بیش از ۲۷،۱۰۲ میلیارد ریال می‌رسد که مؤید عزم مدیریت در تبدیل مطالبات به دارایی‌های ثابت و پایدار است. اگرچه حسابرس در خصوص مسائل فنی مانند عدم ارائه گزارش کارشناسی ماشین‌آلات کارخانه آریا کابل یا عدم مشاهده صورتجلسات تحویل زمین‌های تبریز ملاحظاتی را مطرح کرده است، اما اصل واقعه، یعنی تسویه بدهی از طریق تبدیل به دارایی، یک موفقیت در مدیریت وصول مطالبات محسوب می‌شود.

استفاده از دارایی‌ها برای تسویه کلان تسهیلات

فراتر از این موارد، بانک گردشگری از استراتژی تملک سهام شرکت‌های زیرمجموعه در قبال تسهیلات نیز استفاده کرده است. همان‌طور که در بند ۱۲ گزارش حسابرس آمده، بانک اقدام به تملک بخش‌هایی از سهام شرکت‌های گسترش صنایع و معادن ماهان و فرآوری صنایع و معادن ماهان سیرجان به ارزش تجمیعی ۸۳،۶۴۳ میلیارد ریال کرده تا در قبال آن، تسهیلات اعطایی تسویه شود. این رویکرد نشان می‌دهد که مدیریت بانک به جای ورود به فرآیند‌های طولانی و پیچیده قضایی، از طریق مذاکره و تملک دارایی‌های جایگزین، منابع خود را به ترازنامه بازمی‌گرداند.
این اقدامات هدفمند، در بلندمدت منجر به افزایش کیفیت دارایی‌های بانک خواهد شد. دارایی‌های تملک شده (املاک و سهام) در سرفصل «دارایی‌های غیرجاری نگهداری شده برای فروش» ثبت می‌شوند و فروش موفق آنها در آینده نزدیک، موجی از سود‌های غیرعملیاتی و نقدینگی را برای بانک به همراه خواهد داشت.\

پشتیبانی از افزایش سرمایه و نسبت کفایت سرمایه

تلاش بانک برای تبدیل دارایی‌های منجمد به دارایی‌های نقد یا دارایی‌های با ارزش بازیافتنی بالا، در نهایت به بهبود نسبت‌های حیاتی بانک کمک می‌کند. هرچند که حسابرس در بند ۲-۲۵ اشاره کرده که نسبت کفایت سرمایه بانک (۳.۵ درصد) پایین‌تر از حد نصاب قانونی (۸ درصد) است، اما اقدامات فوق، یعنی تملک دارایی‌های جدید و فروش سهام پرستیژلند (گزارش شماره ۱)، گام‌های عملیاتی محکمی برای بهبود این نسبت‌ها از طریق افزایش حقوق صاحبان سهام و مدیریت بهتر دارایی‌های موزون به ریسک هستند.

در مجموع، گزارش مالی بانک گردشگری در حوزه مدیریت دارایی‌ها و بازیابی مطالبات، نشان از یک مدیریت فعال و قاطع دارد که با تبدیل مطالبات به دارایی‌های فیزیکی و سهام ارزنده، نه تنها به دنبال حفاظت از سرمایه سهامداران است، بلکه بستر لازم برای یک جهش بزرگ در سودآوری‌های آتی را فراهم می‌آورد.