بررسی صورت‌های مالی منتهی به پایان اسفند ۱۴۰۳

کفایت سرمایه بانک کشاورزی به ۱.۸۴ درصد سقوط کرد

کد خبر: ۲۲۸۳۲۸

تاریخ: ۱۵ آذر ۱۴۰۴ - ۱۸:۰۰

هر چند سهم بانک کشاورزی از بازار سپرده‌های ریالی طی پنج ماهه اول سال جاری از پنج درصد عبور کرد، اما این بانک زیان انباشته ۱۹۲ هزار میلیارد ریالی در پایان اسفند ۱۴۰۳ را ثبت کرد. همچنین نسبت کفایت سرمایه زیر دو درصد، این بانک را در آستانه بحران قرار داده است.

به گزارش نبض بازار، با وجود رشد ۲۵ درصدی تسهیلات پرداختی در سال گذشته و رشد ۳۲ درصدی سپرده‌ها طی پنج ماهه اول سال جاری، بانک کشاورزی زیان عملیاتی معادل ۲۷۴۰ میلیارد ریال را ثبت کرده است.

تاریخچه

بانک کشاورزی بانک دولتی ایرانی است که در سال ۱۳۱۲ تأسیس شد. این بانک، نخستین بانک تخصصی ایران و سومین بانک دولتی ایرانی است که در زمینه اعطای وام، خدمات بانکداری خرد و بانکداری اختصاصی فعالیت می‌کند و تمرکز اصلی آن بر خدمات مالی و بانکداری به صنایع کشاورزی است. بانک کشاورزی ۱۷۰۹ شعبه در سراسر کشور دارد.

سهم پنج درصدی از کل سپرده‌ها

بر اساس تازه‌ترین آمار منتشرشده از سوی بانک مرکزی، عملکرد بانک کشاورزی در پنج ماهه ابتدایی سال ۱۴۰۴ نشان‌دهنده رشد سهم بازار این بانک است. در حالی که سپرده‌های ریالی شبکه بانکی کشور تا پایان مردادماه سال جاری با رشد ۱۸.۲ درصدی به ۱۱۸ هزار و ۴۶ هزار میلیارد ریال رسیده است، رشد پنج ماهه سپرده‌های ریالی در بانک کشاورزی بیش از ۳۲ درصد بوده و این بانک توانسته ۱۴ واحد درصد بالاتر از متوسط شبکه بانکی عمل کند. بر اساس این گزارش، سهم بانک کشاورزی از بازار سپرده‌های ریالی از مرز پنج درصد عبور کرده است.

شاخص‌های مالی

بر اساس آخرین صورت‌های مالی تلفیقی منتهی به ۳۰ اسفند ماه ۱۴۰۳، درآمد تسهیلات اعطایی بانک کشاورزی با ۲۵ درصد افزایش نسبت به سال ۱۴۰۲ به ۷۱۱ هزار میلیارد ریال رسیده است. با وجود رشد درآمدها، هزینه‌های اداری و عمومی بانک با ۳۳ درصد افزایش نسبت به سال قبل به بیش از ۲۷۵ هزار میلیارد ریال رسیده است. بر این اساس، سود عملیاتی بانک کشاورزی در پایان اسفند ماه ۱۴۰۳ معادل ۸۳ هزار میلیارد ریال بوده که نسبت به سال قبل از آن ۲۰ درصد کاهش نشان می‌دهد. هزینه‌های مالی طی مدت مشابه معادل ۹۱ هزار میلیارد ریال و زیان خالص عملیاتی ۲۷۴۰ میلیارد ریال بوده است.

رشد ۱۰ درصدی زیان انباشته

بر اساس آخرین صورت‌های مالی حسابرسی شده، زیان انباشته این بانک از ۱۷۵ هزار میلیارد ریال در پایان سال ۱۴۰۲ با حدود ۱۰ درصد افزایش به بیش از ۱۹۲ هزار میلیارد ریال افزایش یافته است. بر اساس گزارش حسابرس قانونی، مطالبات این بانک از دولت بیش از ۲۹۷ هزار میلیارد ریال در پایان سال مالی منتهی به ۳۰ اسفند ۱۴۰۳ بوده است، اما شواهدی مبنی بر پذیرش آن از سوی دولت وجود ندارد. تعدیل حساب‌ها از این بابت، زیان انباشته را ۲۰۲ هزار میلیارد ریال افزایش می‌دهد.

نسبت کفایت سرمایه زیر دو درصد

نسبت کفایت سرمایه (CAR) یکی از کلیدی‌ترین شاخص‌های سلامت بانکی است که بر اساس استاندارد‌های بازل (حداقل ۸ درصد) محاسبه می‌شود. در مورد بانک کشاورزی ایران، افت از ۲.۸۳ درصد در پایان سال ۱۴۰۲ به ۱.۸۴ درصد در پایان ۱۴۰۳، نشانه‌ای جدی از تشدید ناترازی مالی است. این کاهش حدود ۳۵ درصدی، نه تنها زیر استاندارد ملی (۵ درصد برای ۱۴۰۴ طبق تصویب‌نامه هیئت وزیران) بلکه حتی از میانگین شبکه بانکی پایین‌تر است. این سطح از کفایت سرمایه، بانک را در آستانه بحران قرار می‌دهد و اعتماد سپرده‌گذاران را کاهش می‌دهد. هرچند در بودجه سال گذشته، ۷۰۰ هزار میلیارد ریال برای افزایش سرمایه بانک پیش‌بینی شده بود، اما تاکنون هیچ مبلغی پرداخت نشده است.